وجود خطة مالية يضمن للشركة تخطي هذه الأزمة دون أن تواجه أي خسارة فيها. لذلك إن كنت ترغب في معرفة ما هو مفهوم التخطيط المالي، وما هي مميزات الاستراتيجيات المالية، فتابع معنا المقال.
مفهوم استراتيجيات التخطيط المالي واتخاذ قرارات مالية ذكية:
إنَّ التخطيط المالي عملية تساهم في نجاح الشركة من الجانب المالي إضافة إلى إدارة أزماتها وتقليل الضغوطات عليها، التي يمكن أن تواجهها وتؤثر بشكل سلبي فيها، فيعد التخطيط المالي مجموعة من الخطط التي تم وضعها وفق استراتيجيات مالية خاصة عن كيفية الحصول على الأموال وأين يمكن استثمارها بشكل يناسب متطلبات الشركة وفق فترة زمنية يتم تحديدها بناءً على الخطط.
تعدُّ استراتيجيات التخطيط المالي أساس نهوض الشركة، وإنَّ عدم وضعها يعني العمل بشكل عشوائي، وذلك يؤثر في أرباحها، لذلك يعد التخطيط دليلاً مالياً لمستقبل الشركة وحاضرها.
تتمثل الأهداف الرئيسة لهذه الاستراتيجيات بتأمين الاستقرار المالي للشركة مع ضمان توفر الأموال اللازمة مستقبلاً للتعامل مع المواقف الفجائية التي تمر بها.
من أسباب اللجوء للتخطيط:
- التخلص من العشوائية الخاصة بالأموال التي يمكن أن تصيب الشركة؛ وذلك من خلال إنشاء خطة مالية للعمل على استثمار الدخل بشكل صحيح لتحقيق الأهداف التي تم وضعها من قبل الإدارة، بعيداً عن التشتت المالي الذي يمكن أن يحصل لها نتيجة العشوائية.
- وضع أولويات للأهداف المالية الخاصة بالمدخرات التي تُستخدَم للاستثمار في الشركة، فتساعد الخطة على تنظيم النفقات، وهذا يجعل الشركة قادرة على التخطيط لعمليات استثمار كبيرة على الأمد البعيد.
استراتيجيات للتخطيط المالي واتخاذ قرارات مالية ذكية:
لا تكون الخطة المالية ناجحة دون وجود استراتيجيات التخطيط المالي الموضوعة بشكل صحيح وفق مكونات خاصة لها، ومن مكونات استراتيجيات التخطيط المالي واتخاذ القرارات المالية الذكية الأساسية هي:
1. استراتيجية الاستثمار:
توضح هذه الاستراتيجية في التخطيط كيفية استثمار المعدات والآلات والأيدي العاملة، إضافة إلى متى يتم الاستثمار وأين وكم.
2. استراتيجية إدارة المخاطر:
تحديد المخاطر التي يمكن أن تصيب الشركة وكيف يمكن التخفيف والحد منها.
3. استراتيجية هيكلية رأس المال:
تحديد حقوق الملكية الخاصة بالشركة والديون التي تمتلكها الشركة إضافة إلى دراسة مخاطر الأموال العائدة للشركة والعمل على تقييمها.
4. استراتيجية توزيع الأرباح:
معرفة ما هو المقدار الذي يجب الاحتفاظ به من الأرباح لإعادة الاستثمار بالشركة إلى جانب المقدار الذي يجب أن يُدفَع لمساهمي الشركة من الأرباح الحاصلة عليها كالأيدي العاملة.
5. استراتيجية التمويل:
العمل على زيادة رأس المال الخاص بالاستثمار، وتكون هذه الزيادة إما من بيع عدة أسهم خاصة بالشركة أو ديون الشركة كالقروض والسندات.
6. استراتيجية التدفق النقدي:
يجب إدارة التدفق النقدي الخاص بالشركة بشكل دائم؛ وذلك لضمان توفر الأموال اللازمة لتلبية الأمور المستعجلة مثل مطالبة الشركة بالديون.
أهمية التخطيط المالي:
وضع خطة مالية وفق استراتيجيات التخطيط المالي واتخاذ قرارات مالية ذكية والعمل على تنفيذها يعني زيادة في أموال الشركة وتحقيق النجاح الاقتصادي لها، وتكمن أهمية التخطيط في:
- اتخاذ قرارات مالية بشكل صحيح وفق توجيهات محددة سليمة، وتعد هذه القرارات فرصة ناجحة للشركات لدخولها إلى سوق العمل بقوة وجعلها مستهدفة.
- الحفاظ على الاستقرار المادي للشركة والتعرف إلى احتياجاتها المستقبلية والعمل على الاستعداد لها بشكل سابق.
- العمل على الحد من التغيرات المتقلبة في السوق، إضافة إلى اتجاهاته المتغيرة.
- تجنُّب أي موقف لم يكن بالحسبان في حال كان يشكل عائقاً مالياً على الشركة ويؤثر في نموها.
- العمل على الاستثمار داخل الشركة بشكل أكبر من خلال توفير موارد مالية له.
شاهد بالفيديو: أسئلة يجب ان تطرحها على نفسك قبل ان تبدأ التخطيط للعمل
العوامل الإيجابية والسلبية المؤثرة في استراتيجيات التخطيط المالي:
إنَّ العوامل المؤثرة في استراتيجيات التخطيط المالي واتخاذ قرارات مالية ذكية قد تكون إيجابية أو سلبية، ويمكن أن تتجنب الشركة العوامل السلبية من خلال وضع الاستراتيجيات المحكمة، ومن هذه العوامل:
1. المدخرات والاستثمار:
يتعلق حجم المدخرات بحجم الاستثمار بشكل طردي، فيؤثران معاً في التخطيط المالي، وكلاهما يساعدان على الحصول على كثير من الأرباح العائدة للشركة، فزيادة كلاهما تعني تأثيراً إيجابياً في الخطة وتحقيق الأهداف الموضوعة.
2. التضخم:
إنَّ ارتفاع معدل التضخم يعني زيادة المشكلات المالية في الشركة، فهو يعد عاملاً خارجياً يؤثر تأثيراً سلبياً كبير في الخطة التي تم وضعها.
3. العوامل البشرية:
يُقصَد بالعوامل البشرية كل ما يخص عاملي الشركة، فهم يؤثرون بشكل كبير في سير الخطة المالية، فيجب اختيار العمال بشكل دقيق من حيث الكفاءة الموجودة لديهم، إضافة إلى اختيار الخبرات الاقتصادية والمالية ومَن لديه المعرفة الكافية بالأسواق وكيف يمكن التعامل فيها.
4. قضايا العالم:
إنَّ القضايا الحاصلة في العالم لها تأثير سلبي في الخطة المالية خاصة مع الحروب والمشكلات الاقتصادية التي تمر بها معظم البلاد، فعند وضع الخطة يجب مراعاة المشكلات الاقتصادية الحاصلة حول العالم.
5. طاقة الإنتاج:
عند وضع خطة مالية يجب مراعاة أنَّ الطاقة الإنتاجية في الشركة على مستوى ممتاز في الإنتاج، فإنَّ زيادة الطاقة الإنتاجية تؤثر في سير الخطة المالية بالشكل المطلوب، فكلما كانت قوية كانت الخطة ناجحة، أما في حال وجود طاقة ضعيفة فيعني ذلك أنَّ الخطة فاشلة.
كيفية بناء استراتيجية مالية:
عند وضع استراتيجية مالية للشركة، يجب أن يتم فهم وضعها المالي وأهدافها بشكل عميق وواضح، ومن خطوات بنائها:
- وضع أهداف من خلال معرفة ما تريد الشركة من تحقيق الأرباح المالية، والبحث عن إمكانية توسيع أعمالها التجارية؛ وذلك من خلال إطلاقها لمنتجات جديدة أو تحسين منتجاتها الحالية، كما تعد هذه الخطوة هي الأهم في بناء استراتيجيات التخطيط المالي واتخاذ قرارات مالية ذكية.
- النظر للمستقبل دوماً من خلال توقع عدة سيناريوهات يمكن حدوثها للشركة، ويأتي هذا التوقع من خلال بيانات الشركة وتقاريرها المالية، والبحث عن اتجاهات السوق، وما هو الدخل المتوقع للشركة، إضافة إلى نفقاتها المستقبلية، فهذه الدراسة تساعد على فهم الاحتياجات أو التحديات المالية التي يمكن أن تحدث.
- تحديد المخاطر المالية التي تواجهها الشركة، كأسعار الصرف المتقلِّبة وما هي مخاطر أسعار الفائدة، ثم التفكير في حلٍّ يحدُّ من هذه المخاطر من خلال استخدام الأدوات المالية أو التغييرات الحاصلة.
- إنشاء ميزانية خاصة للشركة بشكل مفصل يمكن من خلالها تحديد دخل الشركة ونفقاتها، واستخدام هذه الميزانية بوصفها دليلاً عند اتخاذ قرارات مالية متعلقة بالشركة.
- تحديد مصادر رأس المال من خلال الأهداف والتوقعات، إضافةً إلى ماذا تحتاج الشركة من رأس المال وأين سيتم استثماره ومن أين سيأتي.
- تنفيذ الاستراتيجية ومراجعتها بشكل دائم؛ وذلك من خلال مراقبة الأداء المالي لها، وتأتي هذه الخطوة للتأكيد على سير الأهداف بشكلها الصحيح، وفي حال انحرف الأداء عن الخطة، يجب معاودة ضبطها من جديد.
مميزات استراتيجيات التخطيط المالي:
تكمن أهمية استراتيجيات التخطيط المالي واتخاذ قرارات مالية ذكية بأنَّ لها إيجابيات كثيرة بعيدة الأمد، والتي يمكن أن تستفيد منها الشركة لنهوضها، ومن مميزات الاستراتيجيات:
- عدم اتخاذ قرارات خاطئة تؤثر في الأرباح العائدة سواء أكانت في الحاضر أم في المستقبل، فإنَّ التخطيط يساعد على وضع تقييم لوضع الشركة المالي الذي من شأنه اتخاذ قرارات مالية في أي وقت دون خسارة الشركة.
- يساعد التخطيط على الاستخدام الصحيح للموارد المالية بشكل مثالي والاستفادة منها بأقصى ما يمكن؛ وذلك من خلال تشكيل استراتيجيات مالية دقيقة.
- إيجاد حلول لكافة المشكلات المالية المستقبلية؛ وذلك من خلال تحديد اتجاه القرارات المتخذة، والعمل على توسيعها بما يضمن أرباحاً كثيرة.
أهداف استراتيجيات التخطيط المالي واتخاذ قرارات مالية ذكية:
إنَّ وضع أهداف للخطة المالية والعمل على تنفيذها يعني نجاح الشركة مالياً والنهوض بها، وتتمثل الأهداف فيما يأتي:
- تحضير خطة طارئة عند تعرض الشركة لحالات من الخطر المالي الذي يؤثر في متابعة عملها، فتعد هذه الخطة إحدى حلول تخطي الشركة لحالة الخطر وتوفير وقت وجهد عليها.
- تحقيق توازن التدفقات النقدية الداخلية والخارجية معاً، وهذا يضمن الحفاظ على الاستقرار المالي للشركة.
- معرفة ما هي المتطلبات التي يحتاجها رأس المال المعتمد على عدة عوامل مثل التخطيط البعيد والنفقات التي تحتاجها الشركة وخاصة الترويجية.
- تحديد هيكل رأس المال الذي يتمثل بنسبته اللازمة للعمل، فيجب أن يتضمن الهيكل عدة قرارات، كنسبة الدين لحقوق الملكية للأمد الطويل والقصير معاً.
إقرأ أيضاً: تعلُّم المهارات المالية الأساسية والضرورية في الحياة اليومية
في الختام:
لقد ذكرنا في هذا المقال كيفية بناء استراتيجيات للتخطيط المالي واتِّخاذ قرارات مالية ذكية، إضافة إلى ذكر مميزات وأهداف التخطيط المالي، وما هي أهدافه والعوامل المؤثرة فيه.
